Brauche ich eine US-Steuernummer, um das Steuerinterview (tax interview) auszufüllen?

Nein. Du kannst das Steuerprofil ohne sie einreichen, aber eine Ermäßigung des Satzes von 30% durch ein Abkommen gilt erst, wenn du eine Steuernummer angibst. Sobald du sie hast, kannst du das Profil erneut ausfüllen.

Was passiert, wenn mein W-8 abläuft?

Du aktualisierst dein Steuerprofil, um ein neues zu erzeugen. Lässt du es ablaufen, fällt ein ermäßigter Abkommenssatz auf 30% zurück.

Werden auch Steuern anderer Länder einbehalten?

Ja. Verkäufe auf Amazon.com.br unterliegen brasilianischer Quellensteuer (15% für US-Personen), und Verkäufe auf Amazon.in einer singapurischen Quellensteuer von 10%, sofern ein Abkommen sie nicht senkt.

Kann KDP mir meinen Satz laut Doppelbesteuerungsabkommen nennen?

Das Steuerprofil zeigt den Satz anhand deiner Antworten an, aber Amazon darf keine Steuerberatung geben. Prüf ihn anhand der Abkommenstabellen des IRS oder frag einen Steuerberater.

KDP-Steuerinterview (Steuerprofil, tax profile): W-8, Quellensteuer und Abkommen

Gegen die Seiten von Amazon geprüft am 2026-11-09. Nicht mit Amazon verbunden.

Was ist das KDP-Steuerinterview, und wie viel Steuer behält Amazon von meinen Tantiemen ein?

Das Steuerinterview von KDP, heute Steuerprofil (Tax Profile) genannt, legt deine steuerliche Identität fest, und du kannst keine Bücher veröffentlichen oder aktualisieren, bis es validiert ist. US-Personen haben keinen US-Quellensteuerabzug. Nicht-US-Personen füllen ein Formular W-8 aus, und ihnen werden 30% von E-Book- und einigen Printverkäufen auf Amazon.com einbehalten, sofern nicht ein Steuerabkommen und eine Steuernummer einen niedrigeren Satz erlauben.

Wichtige Fakten
Erforderlich vor der Veröffentlichung	Ja, validiertes Steuerprofil
US-Personen	Kein US-Quellensteuerabzug bei gültigen Steuerdaten
Standard-US-Quellensteuer für Nicht-US-Personen	30%
Voraussetzung für den Abkommenssatz	US-TIN (ITIN oder EIN) oder die Steuernummer deines Landes
Gültigkeit des W-8	Bis zum letzten Tag des dritten Kalenderjahres nach der Unterzeichnung
Abweichung von den IRS-Daten	Aktualisierung innerhalb von 30 Tagen, sonst wird die Veröffentlichung ausgesetzt
Formulare zum Jahresende	1099-MISC bis 31. Januar (USA); 1042-S bis 15. März (außerhalb der USA)

Was das Steuerprofil bewirkt

Das US-Steuerrecht verpflichtet Amazon, deine steuerliche Identität zu erfassen, weil Tantiemen als Einkommen gelten können. In KDP füllst du sie unter „Your Account“, dann „Tax Information“, dann „Complete Tax Profile“ aus. Der Fragebogen erzeugt aus deinen Antworten das richtige Formular: ein Formular W-8 für Nicht-US-Personen oder ein W-8ECI, wenn dein Einkommen mit einer Geschäftstätigkeit in den USA verbunden ist. US-Personen geben eine US-Steuernummer (SSN, EIN oder ITIN) ein, die exakt mit den Daten des IRS übereinstimmen muss; die KDP-Hilfeseiten gehen das US-Formular nicht namentlich durch. Solange der Status nicht „Complete“ ist, kannst du keine neuen Bücher veröffentlichen und keine bestehenden aktualisieren.

Quellensteuer für US-Personen

Sobald gültige Daten hinterlegt sind, wird von Tantiemen keine US-Quellensteuer einbehalten. Brasilien behält auf Verkäufe auf Amazon.com.br weiterhin 15% ein, und Verkäufe auf Amazon.in unterliegen einer singapurischen Quellensteuer von 10%.

Quellensteuer für Nicht-US-Personen

Der Standardsatz in den USA beträgt 30% auf E-Book-Verkäufe auf Amazon.com, auf Printverkäufe über Amazon.com, Amazon.co.jp, Amazon.com.au und Amazon.ca sowie auf Zahlungen aus dem KDP Select Global Fund. Hat dein Land ein Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA, kannst du einen niedrigeren Satz erhalten, indem du eine US-TIN angibst oder, falls du keine hast, die Steuernummer deines eigenen Landes.

Rechenbeispiel

Ein Autor außerhalb der USA unterschreibt am 30. September 2026 ein W-8. Es bleibt bis zum 31. Dezember 2029 gültig. Wird es bis dahin nicht erneuert, fällt ein etwaiger Satz laut Doppelbesteuerungsabkommen auf 30% zurück.

Häufige Fehler

Einen Namen eingeben, der vom IRS-Eintrag abweicht: Namen zu einer SSN müssen mit der Sozialversicherungskarte übereinstimmen, Namen zu einer EIN mit der ersten Zeile des IRS-Bescheids.
Vergessen, dass eine neu vergebene TIN bis zu 60 Tage brauchen kann, bis sie in der IRS-Datenbank ist.
Das Formular 1099 oder 1042-S mit den Tantiemenberichten vergleichen. Die Formulare zeigen erhaltene Zahlungen, nicht verdiente Tantiemen.

Amazon ändert diese Regeln; maßgeblich sind die verlinkten KDP-Hilfeseiten.

Fragen

Brauche ich eine US-Steuernummer, um das Steuerinterview (tax interview) auszufüllen?: Nein. Du kannst das Steuerprofil ohne sie einreichen, aber eine Ermäßigung des Satzes von 30% durch ein Abkommen gilt erst, wenn du eine Steuernummer angibst. Sobald du sie hast, kannst du das Profil erneut ausfüllen.
Was passiert, wenn mein W-8 abläuft?: Du aktualisierst dein Steuerprofil, um ein neues zu erzeugen. Lässt du es ablaufen, fällt ein ermäßigter Abkommenssatz auf 30% zurück.
Werden auch Steuern anderer Länder einbehalten?: Ja. Verkäufe auf Amazon.com.br unterliegen brasilianischer Quellensteuer (15% für US-Personen), und Verkäufe auf Amazon.in einer singapurischen Quellensteuer von 10%, sofern ein Abkommen sie nicht senkt.
Kann KDP mir meinen Satz laut Doppelbesteuerungsabkommen nennen?: Das Steuerprofil zeigt den Satz anhand deiner Antworten an, aber Amazon darf keine Steuerberatung geben. Prüf ihn anhand der Abkommenstabellen des IRS oder frag einen Steuerberater.

Quellen

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